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Artículo Científico
La educación financiera y su relación con la gestión y
sostenibilidad de los emprendimientos liderados por
mujeres del cantón Manta.
Financial literacy and its relationship to the management and sustainability
of women-led enterprises in the canton of Manta.
Holguin-Zambrano Mercedes Anahi1; Zambrano-Alcivar, Nilda2.
1 Universidad Laica Eloy Alfaro de Manabí; Ecuador, Manta; https://orcid.org/0009-
0004-5669-4053; holguinanahi573@gmail.com
2 Universidad Laica Eloy Alfaro de Manabí; Ecuador, Manta; https://orcid.org/0009-
0007-8062-9456; nilda.zambrano@uleam.edu.ec
1 Autor Correspondencia
https://doi.org/10.63618/omd/isj/v4/n3/388
Resumen: La educación financiera constituye un factor relevante para fortalecer la gestión, el
desarrollo y la sostenibilidad de los emprendimientos liderados por mujeres, especialmente en
contextos con limitaciones de acceso al financiamiento y a la formación empresarial. Este
estudio tuvo como objetivo analizar la relación de la educación financiera en los
emprendimientos de mujeres del Cantón Manta. Se desarrolló una investigación con enfoque
cuantitativo, alcance descriptivo-correlacional y diseño no experimental de corte transversal. La
información se recopiló mediante un cuestionario de 37 ítems aplicado a 118 mujeres
emprendedoras y se analizó utilizando estadística descriptiva y correlacional con Jamovi. Los
resultados evidenciaron que, aunque una proporción importante de las participantes posee
educación universitaria, persisten debilidades en las prácticas financieras, reflejadas en altos
niveles de informalidad, dependencia de los ahorros personales, bajos ingresos mensuales y
limitada sistematización del control financiero. Asimismo, las emprendedoras que aplican
registros contables separan las finanzas personales de las del negocio y planifican el uso de sus
recursos presentan mejores condiciones para la sostenibilidad de sus emprendimientos. Se
concluye que la educación financiera se relaciona positiva y significativamente con la gestión y
sostenibilidad de los emprendimientos, por lo que constituye un elemento relevante para
fortalecer las capacidades administrativas y financieras de las mujeres emprendedoras.
Palabras clave: emprendedoras; negocio; financiamiento; educación financiera; mujeres;
sostenibilidad.
Abstract: Financial education is a key factor in strengthening the management, development,
and sustainability of women-led businesses, especially in contexts where access to financing
and business training remains limited. This study aimed to analyze the impact of financial
education on women-led businesses in the Manta Canton. A quantitative, descriptive-
correlational, non-experimental, cross-sectional study was conducted. Data was collected using
a 37-item questionnaire administered to 118 women entrepreneurs and analyzed using
descriptive and correlational statistics with Jamovi. The results showed that, although a
significant proportion of participants have a university education, weaknesses persist in the
application of financial practices, reflected in high levels of informality, dependence on personal
savings, low monthly income, and limited systematization of financial control. Furthermore,
women entrepreneurs who maintain accounting records, separate personal and business
finances, and plan the use of their resources demonstrate better conditions for the sustainability
of their businesses. It is concluded that financial education is positively and significantly related
to the management and sustainability of ventures and therefore constitutes a relevant element
to strengthen the administrative and financial capacities of women entrepreneurs.
Keywords: entrepreneurs; business; financing; financial education; women; sustainability.
Cita: Holguin-Zambrano, M. A., &
Zambrano-Alcivar, N. (2026). La
educación financiera y su relación
con la gestión y sostenibilidad de
los emprendimientos liderados
por mujeres del cantón
Manta. Innova Science
Journal, 4(3), 887-
898. https://doi.org/10.63618/omd
/isj/v4/n3/388
Recibido: 21/02/2026
Aceptado: 14/07/2026
Publicado: 31/07/2026
Copyright: © 2026 por los
autores. Este artículo es un
artículo de acceso abierto
distribuido bajo los términos y
condiciones de la Licencia
Creative Commons, Atribución-
NoComercial 4.0 Internacional. (CC
BY-NC).
(https://creativecommons.org/lice
nses/by-nc/4.0/)
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Artículo Científico
1. Introducción
A nivel global, la educación financiera se ha consolidado como un factor clave para el
desarrollo económico y la reducción de brechas de género en el emprendimiento. Los
organismos internacionales advierten que las mujeres emprendedoras enfrentan
mayores limitaciones para acceder al financiamiento, participar en la toma de decisiones
económicas y garantizar la sostenibilidad de sus negocios, lo que restringe su
crecimiento y permanencia en el mercado (Diaz y otros, 2023). Asimismo, la
alfabetización financiera fortalece las capacidades de planificación, ahorro e inversión,
especialmente en contextos de vulnerabilidad económica (Feijo, 2024). Desde esta
perspectiva, la educación financiera constituye una estrategia esencial para promover
emprendimientos sostenibles liderados por mujeres y reducir desigualdades
estructurales (Chavez & Hernandez, 2023).
En Ecuador persisten importantes desafíos en materia de educación financiera,
particularmente en los sectores de economía popular y solidaria, donde la participación
femenina es predominante. Diversos estudios evidencian que muchas mujeres
emprendedoras administran sus negocios sin formación en contabilidad, finanzas o
planificación económica, incrementando el riesgo de fracaso empresarial (Ortiz, 2024).
Aunque se han implementado programas de inclusión financiera, su cobertura continúa
siendo limitada, lo que evidencia una brecha entre las políticas públicas y las
necesidades reales de las emprendedoras (Barriga & Avalos, 2025).
En el cantón Manta, los emprendimientos liderados por mujeres tienen una presencia
significativa en actividades comerciales, de servicios y producción artesanal. Sin
embargo, enfrentan dificultades relacionadas con la administración de recursos, el
acceso al crédito y la sostenibilidad financiera. Estudios locales indican que la escasa
formación financiera limita la toma de decisiones estratégicas y la capacidad de
adaptación a entornos económicos cambiantes (Guzman, 2024). Estas debilidades
responden tanto a factores individuales como a la ausencia de programas formativos
contextualizados.
La presente investigación se justifica por su relevancia social, económica y académica,
al aportar evidencia sobre la relación entre educación financiera y emprendimiento
femenino, contribuyendo al diseño de estrategias de capacitación y políticas públicas
orientadas al fortalecimiento de los negocios liderados por mujeres. Además, aporta al
campo de las ciencias administrativas y económicas al profundizar en una temática aún
poco estudiada en contextos locales.
El estudio adopta un enfoque cuantitativo, de alcance descriptivo-correlacional y diseño
no experimental de corte transversal. La población estuvo conformada por 118 mujeres
emprendedoras del cantón Manta; debido a que fue finita y accesible, se trabajó
mediante un censo poblacional.
Diversas investigaciones han demostrado que mayores niveles de educación financiera
se relacionan con una mejor gestión empresarial y mayores probabilidades de éxito
(López et al., 2023). En este contexto surge la siguiente pregunta de investigación:
¿Cuál es la relación de la educación financiera con la gestión, desarrollo y sostenibilidad
de los emprendimientos liderados por mujeres del cantón Manta? En correspondencia,
el objetivo general consiste en analizar dicha relación a partir de la percepción de las
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Artículo Científico
emprendedoras. Como objetivos específicos se plantean diagnosticar el nivel de
educación financiera, caracterizar los emprendimientos, identificar las prácticas de
gestión financiera y determinar la relación entre ambas variables.
La Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos sostiene que la
educación financiera busca dotar a las personas de conocimientos y habilidades para
administrar adecuadamente sus recursos, alcanzar metas económicas y reducir el
estrés asociado a problemas financieros. Asimismo, contribuye a fortalecer la resiliencia
financiera y la estabilidad económica (OECD-INFE, 2020).
La educación financiera comprende conocimientos, habilidades y actitudes que
permiten tomar decisiones responsables sobre el manejo de los recursos económicos.
Su evolución ha trascendido el ahorro individual para incorporar la planificación
financiera, el manejo del crédito, la inversión y la gestión del riesgo. Estudios recientes
la vinculan directamente con el emprendimiento y la inclusión financiera, especialmente
en poblaciones vulnerables (Baquero & Sanchez, 2025). Desde la crisis financiera de
2008, organismos internacionales han impulsado programas dirigidos a
microempresarios, destacando que estas competencias mejoran la asignación de
recursos, la resiliencia empresarial y el empoderamiento económico de las mujeres.
Paralelamente, la investigación sobre emprendimiento femenino ha evolucionado desde
el análisis de las barreras hacia la identificación de factores que favorecen su éxito, entre
ellos la formación, el acceso al financiamiento y la educación financiera. Los
emprendimientos liderados por mujeres generan beneficios económicos y sociales al
contribuir al bienestar familiar y comunitario, aunque continúan enfrentando limitaciones
estructurales que afectan su crecimiento. En consecuencia, su sostenibilidad depende
en gran medida de la capacidad para gestionar eficientemente los recursos y tomar
decisiones informadas.
Diversos autores coinciden en que la educación financiera debe promoverse desde
etapas tempranas, favoreciendo hábitos como el ahorro, la planificación presupuestaria
y la administración del endeudamiento (Jorge et al., 2021). En este estudio se asume
que la educación financiera constituye un proceso continuo que integra conocimientos,
actitudes y comportamientos orientados al fortalecimiento del emprendimiento,
especialmente en contextos de recursos limitados.
El emprendimiento se entiende como una actividad basada en la identificación de
oportunidades, la innovación, la creatividad y la capacidad de asumir riesgos calculados
mediante una adecuada gestión de recursos (Rojas et al., 2021). Todo emprendimiento
se sustenta en la interacción entre la idea de negocio, el capital y el emprendedor
(Almendariz et al., 2021). Desde esta perspectiva, el desarrollo empresarial no puede
analizarse de manera independiente de las competencias financieras, ya que estas
condicionan la sostenibilidad y el crecimiento de los proyectos.
El emprendimiento femenino comprende iniciativas económicas lideradas por mujeres
para generar ingresos, autonomía y desarrollo familiar. Su importancia radica en su
aporte a la generación de empleo, la innovación y el fortalecimiento de las economías
locales. Sin embargo, investigaciones recientes muestran que el crecimiento de estos
emprendimientos depende más de las condiciones estructurales que del género,
destacando la influencia del acceso al financiamiento, la educación y el apoyo
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institucional (Triviño, 2025; Deng et al., 2021; Darnihamedani & Terjesen, 2022). En este
sentido, programas de capacitación, mentoría e inclusión financiera constituyen
mecanismos fundamentales para fortalecer sus capacidades empresariales.
La calidad de los servicios financieros, la disponibilidad de productos de crédito y ahorro,
así como el desarrollo de habilidades como la creatividad y la resolución de problemas,
también inciden en la consolidación de los emprendimientos (Hernández, 2025). En
consecuencia, la educación financiera se reconoce como un recurso estratégico que
fortalece la capacidad de las mujeres para administrar sus recursos, planificar el
crecimiento de sus negocios y tomar decisiones económicas fundamentadas (Navarro
& Santinelli Ramos, 2021).
Finalmente, la evidencia científica confirma la existencia de una relación positiva entre
la educación financiera y el desempeño empresarial, reflejada en una mejor
planificación, mayor rentabilidad y capacidad de adaptación a los cambios del entorno
(Montero, 2025). Asimismo, el aprendizaje financiero favorece la acumulación de
recursos y reduce la vulnerabilidad económica de los emprendimientos (Tuanama et al.,
2022). Por tanto, fortalecer la educación financiera de las mujeres emprendedoras no
solo mejora la sostenibilidad de sus negocios, sino que también impulsa su autonomía
económica y contribuye al desarrollo local.
2. Materiales y Métodos
La presente investigación se desarrolló con la finalidad de dar cumplimiento al objetivo
general orientado a analizar la relación de la educación financiera en la gestión,
desarrollo y sostenibilidad de los emprendimientos liderados por mujeres del cantón
Manta. Para ello, se estructuró un diseño metodológico que permitió obtener información
objetiva, válida y susceptible de comprobación científica.
La investigación se enmarcó en el enfoque cuantitativo, debido a que este permite la
medición numérica de variables y el análisis estadístico de los datos obtenidos,
facilitando la identificación de patrones, relaciones y comportamientos entre los
fenómenos estudiados (Alban et al, 2026). Por otro lado, Hernández-Sampieri et al.
(2018), el enfoque cuantitativo se fundamenta en la recolección sistemática de datos
susceptibles de medición para contrastar hipótesis y generar conclusiones basadas en
evidencia empírica.
Respecto al alcance de la investigación, el estudio presentó un nivel descriptivo-
correlacional. El componente descriptivo permitió caracterizar las variables objeto de
estudio, identificando las particularidades relacionadas con la educación financiera y las
condiciones de los emprendimientos femeninos (Barragán-Guamán & Hernandez-
Espin, 2026). Por su parte, el alcance correlacional facilitó examinar el grado de
asociación existente entre la educación financiera y las variables vinculadas a la gestión,
desarrollo y sostenibilidad de los emprendimientos liderados por mujeres.
En cuanto al diseño metodológico, la investigación adoptó un diseño no experimental,
dado que las variables no fueron manipuladas deliberadamente, sino observadas en su
contexto natural para posteriormente analizarlas. Según Hernández-Sampieri et al.
(2018), los diseños no experimentales permiten estudiar fenómenos tal como ocurren
en la realidad sin intervención directa del investigador sobre las condiciones estudiadas.
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Artículo Científico
Asimismo, se utilizó un diseño transversal, debido a que la recopilación de información
se efectuó en un único momento temporal, permitiendo obtener una fotografía
situacional sobre las condiciones de educación financiera y desempeño empresarial de
las mujeres emprendedoras durante el periodo de ejecución de la investigación.
Para la recopilación de información se utilizó la técnica de encuesta mediante la
aplicación de un cuestionario estructurado como instrumento principal de recolección de
datos. Dicho instrumento fue aplicado tanto de manera presencial como virtual, siendo
administrado directamente por el investigador, lo cual contribuyó a garantizar un mayor
control del proceso de levantamiento de información y reducir posibles errores de
interpretación durante su aplicación.
La construcción del instrumento se fundamentó en referentes teóricos relacionados con
educación financiera, inclusión financiera y emprendimiento femenino, considerando
particularmente los aportes desarrollados por Lusardi y Mitchell sobre alfabetización
financiera y toma de decisiones económicas (Romero, 2026). El cuestionario estuvo
constituido por 37 ítems cerrados organizados en dimensiones relacionadas con
educación financiera y sostenibilidad del emprendimiento, utilizando
predominantemente escalas tipo Likert de cinco categorías de respuesta para medir
conocimientos, percepciones, prácticas y niveles de acuerdo de las participantes.
Con el propósito de garantizar la validez de contenido del instrumento, éste fue sometido
a un proceso de validación mediante juicio de expertos, quienes evaluaron aspectos
relacionados con claridad, pertinencia, coherencia y relevancia de los ítems respecto a
los objetivos planteados y las variables investigadas. Las observaciones emitidas
permitieron realizar ajustes técnicos previos a la aplicación definitiva del cuestionario.
La población objeto de estudio estuvo conformada por 118 mujeres emprendedoras del
cantón Manta. Debido a que la población fue finita, accesible y manejable, se aplicó el
cuestionario a la totalidad de las participantes identificadas; por lo tanto, se trabajó
mediante censo poblacional y no fue necesario aplicar cálculo muestral.
Para el tratamiento y análisis de los datos se utilizó el software Jamovi. Mediante este
programa se desarrolló el análisis estadístico de los datos obtenidos a través de las
encuestas, aplicando estadística descriptiva y correlacional. En el análisis descriptivo se
emplearon frecuencias, porcentajes, lo que permitió interpretar el comportamiento de
las variables y representar los resultados mediante tablas estadísticas. Asimismo, para
determinar la confiabilidad del instrumento de investigación se aplicó el coeficiente Alfa
de Cronbach, el cual permitió evaluar la consistencia interna del cuestionario utilizado.
Finalmente, para establecer el grado de relación entre las variables de estudio se utilizó
la correlación de Spearman, considerando que este estadístico facilita medir la
asociación entre variables ordinales y determinar la intensidad y dirección de la relación
existente entre ellas.
3. Resultados
Tras la ejecución del instrumento de recolección de datos se obtuvo los siguientes
resultados:
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Artículo Científico
Tabla 1.
Diagnóstico del nivel de educación financiera de las mujeres emprendedoras del
cantón Manta
Frecuencia
Porcentaje
Porcentaje
válido
Porcentaje
acumulado
5
4.2
4.2
4.2
29
24.6
24.6
28.8
45
38.1
38.1
66.9
39
33.1
33.1
100.0
118
100.0
100.0
Nota. Elaborado por los autores
De acuerdo con los resultados obtenidos en la Tabla 1, se observa que la educación
financiera es una práctica frecuente entre las mujeres emprendedoras del cantón Manta.
En efecto, el 38,1% de las encuestadas indicó que casi siempre aplica conocimientos
de educación financiera, mientras que el 33,1% afirmó que siempre lo hace, sumando
un 71,2% de respuestas favorables. Por otra parte, el 24,6% manifestó que a veces
pone en práctica estos conocimientos y únicamente el 4,2% señaló que casi nunca lo
hace.
Estos resultados reflejan que existe un nivel importante de aplicación de principios
financieros en la gestión de los emprendimientos, lo que contribuye a una mejor
administración de los recursos y a una toma de decisiones más acertada. Sin embargo,
la presencia de un grupo de emprendedoras con una aplicación limitada de estos
conocimientos pone de manifiesto la importancia de promover estrategias de
capacitación y educación financiera que fortalezcan sus capacidades administrativas y
favorezcan el crecimiento y la sostenibilidad de sus negocios.
Tabla 2.
Caracterización de los emprendimientos
Variable
Resultado
Actividad económica
Del total de las 118 mujeres emprendedoras encuestadas, las
actividades económicas con mayor representación corresponden al
comercio (27,1%), seguido de la gastronomía (22,9%) —
considerando todas sus variantes de respuesta—, los servicios
(18,6%) y las artesanías (17,8%). Estos resultados evidencian que
la mayoría de los emprendimientos se concentra en actividades
comerciales y de prestación de servicios.
Tiempo de
funcionamiento
Predominan los emprendimientos con 1 a 3 años de
funcionamiento (42,4%), seguidos por aquellos con menos de un
año (39,0%). En menor proporción se encuentran los negocios con
4 a 6 años (11,9%) y más de 6 años (6,8%), lo que refleja que la
mayoría son emprendimientos relativamente recientes.
Nivel de
formalización
El 53,4% de los emprendimientos no se encuentra formalizado,
mientras que el 25,4% pertenece al RIMPE, el 12,7% tributa bajo el
régimen general y el 8,5% está en proceso de formalización,
evidenciando un predominio de negocios informales.
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Financiamiento
La principal fuente de financiamiento corresponde a los ahorros
personales (66,1%), seguida de la reinversión de ganancias
(14,4%) y los créditos bancarios (13,6%). En menor proporción se
utilizan recursos provenientes de familiares o amigos (4,2%) y
cooperativas (1,7%).
Ventas
El 50,8% de las emprendedoras registra ventas mensuales
inferiores a 200 dólares, el 25,4% vende entre 201 y 400 dólares, el
15,3% entre 401 y 600 dólares, el 5,9% entre 601 y 800 dólares y
únicamente el 2,5% supera los 800 dólares mensuales.
Ganancias
mensuales
La mayor parte de las emprendedoras obtiene ganancias inferiores
a 100 dólares mensuales (44,1%), seguida de quienes perciben
entre 101 y 200 dólares (32,2%). Un 14,4% obtiene entre 201 y 300
dólares, mientras que solo el 9,3% registra ganancias superiores a
300 dólares al mes.
Nota. Elaborado por los autores
Tabla 3.
Prácticas de gestión financiera aplicadas por las mujeres emprendedoras en sus
negocios
ITEMS
N
Mínimo
Máximo
Media
Desv.
Desviación
Elabora presupuestos
para organizar los
recursos de su negocio.
118
1
5
3.23
1.180
¿Lleva un registro de
ingresos y gastos de su
emprendimiento?
118
1
5
3.36
1.285
Separa el dinero personal
del dinero de su negocio.
118
1
5
3.64
1.271
Realiza ahorro para
emergencias o inversión
futura.
118
1
5
3.25
1.315
Analiza su capacidad de
pago antes de solicitar
créditos.
118
1
5
3.95
1.339
Calcula los costos antes
de fijar precios de sus
productos o servicios.
118
1
5
4.14
1.096
Revisa periódicamente la
rentabilidad de su
emprendimiento.
118
1
5
3.60
1.275
Utiliza herramientas
digitales o aplicaciones
para controlar las finanzas
de su emprendimiento.
118
1
5
2.71
1.508
Reinvierte parte de las
ganancias en el
crecimiento de su
negocio.
118
1
5
3.71
1.206
Identifica con claridad la
diferencia entre ingresos,
costos, gastos y ganancia
de su emprendimiento.
118
1
5
3.92
1.163
Nota. Elaborado por los autores
Los resultados muestran que las mujeres emprendedoras del cantón Manta presentan
un nivel favorable de educación financiera. La práctica con mayor promedio es el cálculo
de los costos antes de fijar precios (M = 4,14), seguida del análisis de la capacidad de
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pago antes de solicitar créditos (M = 3,95) y la identificación de ingresos, costos, gastos
y ganancias (M = 3,92), lo que evidencia una adecuada gestión financiera. En contraste,
el uso de herramientas digitales para el control de las finanzas obtuvo la media más baja
(M = 2,71), reflejando la necesidad de fortalecer las competencias tecnológicas para
mejorar la administración y el crecimiento de los emprendimientos.
Tabla 4.
Análisis de la relación entre los conocimientos financieros, la gestión y
sostenibilidad de los emprendimientos liderados por mujeres del cantón Manta
Frecuencia
Porcentaje
Porcentaje
válido
Porcentaje
acumulado
Totalmente en desacuerdo
3
2.5
2.5
2.5
En desacuerdo
3
2.5
2.5
5.1
Ni de acuerdo ni en desacuerdo
33
28.0
28.0
33.1
De acuerdo
56
47.5
47.5
80.5
Totalmente de acuerdo
23
19.5
19.5
100.0
Total
118
100.0
100.0
Nota. Elaborado por los autores
Los resultados evidencian una percepción favorable sobre la gestión, desarrollo y
sostenibilidad de los emprendimientos. El 47,5% de las encuestadas manifestó estar de
acuerdo y el 19,5% totalmente de acuerdo, acumulando un 67,0% de respuestas
positivas. En contraste, el 28,0% se mostró neutral, mientras que solo el 5,0% expresó
desacuerdo. Estos resultados permiten interpretar que la mayoría de las mujeres
emprendedoras considera que aplica prácticas que contribuyen al desarrollo y la
sostenibilidad de sus negocios, aunque aún existe un grupo que requiere fortalecer
estos aspectos para mejorar su desempeño empresarial.
Tabla 5.
Confiabilidad
Alfa de
Cronbach
N de
elementos
0.924
21
Nota. Elaborado por los autores
El análisis de confiabilidad del instrumento mediante el coeficiente Alfa de Cronbach
obtuvo un valor de 0,924 para un total de 21 elementos, lo que indica una excelente
consistencia interna. Este resultado evidencia que los ítems del cuestionario presentan
una alta correlación entre sí y miden de manera confiable el estudio, por lo que el
instrumento es adecuado para la recolección y el análisis de la información relacionada
con la educación financiera en los emprendimientos de las mujeres del cantón Manta.
Tabla 6.
Correlación de Spearman
EDUCACION
FINANCIERA
GESTION Y
SOSTENIBILIDAD
Coeficiente de correlación
1.000
.543**
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Artículo Científico
Rho de
Spearman
EDUCACION
FINANCIERA
Sig. (bilateral)
0.000
N
118
118
GESTION Y
SOSTENIBILIDAD
Coeficiente de correlación
.543**
1.000
Sig. (bilateral)
0.000
N
118
118
Nota. Elaborado por los autores
Los resultados de la prueba de correlación Rho de Spearman evidencian una relación
positiva moderada y estadísticamente significativa entre la educación financiera y la
gestión, desarrollo y sostenibilidad de los emprendimientos (ρ = 0,543; p = 0,000). Esto
indica que, a medida que mejoran las competencias financieras relacionadas con el
emprendimiento, también tienden a fortalecerse la gestión y la sostenibilidad de los
negocios. En consecuencia, se acepta la existencia de una relación significativa entre
ambas variables, confirmando que las competencias financieras se relacionan
significativamente en la gestión, desarrollo y sostenibilidad de los emprendimientos de
las mujeres del cantón Manta.
4. Discusión
Los resultados muestran que, aunque la mayoría de las emprendedoras poseen
formación universitaria, persisten limitaciones en la gestión financiera de sus negocios,
reflejadas en la alta proporción de emprendimientos no formalizados y en el predominio
de los ahorros personales como principal fuente de financiamiento. Esta realidad
coincide con Ortiz (2024), quien sostiene que muchas mujeres emprendedoras en
Ecuador administran sus negocios sin suficientes conocimientos financieros, situación
que limita su crecimiento. Asimismo, la OECD-INFE (2020) destaca que la educación
financiera fortalece la capacidad para administrar recursos y tomar decisiones
económicas acertadas. En consecuencia, los resultados evidencian que el nivel
educativo no garantiza por sí solo el desarrollo de competencias financieras aplicadas
al emprendimiento.
Respecto a las prácticas de gestión financiera, una parte importante de las
emprendedoras manifestó llevar registros de ingresos y gastos y separar el dinero
personal del negocio; sin embargo, estas acciones no son realizadas de manera
constante por todas las participantes. Estos hallazgos concuerdan con Montero (2025),
quien señala que la educación financiera mejora la planificación y el control de los
recursos económicos. De igual forma, Burchi et al. (2021) indican que la formación
financiera y contable favorece una mejor toma de decisiones y contribuye a la
permanencia de los emprendimientos. Esto demuestra que la aplicación continua de
estas prácticas fortalece la organización y sostenibilidad de los negocios.
En relación con el desempeño de los emprendimientos, la mayoría de las participantes
considera que sus negocios generan ingresos suficientes para mantenerse activos y
cuentan con una cartera relativamente estable de clientes, aunque las ventas mensuales
continúan siendo reducidas. Estos resultados coinciden con Navarro y Santinelli (2021),
quienes afirman que la educación financiera fortalece la administración de los recursos
y favorece el crecimiento empresarial. Asimismo, López et al. (2023) encontraron que
un mayor nivel de alfabetización financiera se asocia con mejores resultados en la
gestión de los emprendimientos. Esto permite inferir que fortalecer las competencias
financieras puede contribuir a mejorar la rentabilidad y estabilidad de los negocios.
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Artículo Científico
Por otra parte, una proporción importante de las emprendedoras mantuvo una posición
neutral respecto a la autonomía económica alcanzada mediante su negocio, lo que
evidencia que aún existen dificultades para consolidar una independencia financiera.
Este resultado guarda relación con Tuanama et al. (2022), quienes sostienen que la
educación financiera favorece la planificación, el ahorro y el manejo eficiente del capital.
De igual manera, Baquero y Sánchez (2025) consideran que el desarrollo de
competencias financieras fortalece la toma de decisiones estratégicas y mejora el
desempeño empresarial. En este sentido, la educación financiera representa un
elemento clave para fortalecer la autonomía económica de las mujeres emprendedoras.
Finalmente, los resultados confirman el cumplimiento del objetivo general, al evidenciar
una correlación positiva moderada y estadísticamente significativa entre la educación
financiera y la gestión y sostenibilidad de los emprendimientos (Rho de Spearman =
0,543; p = 0,000). Este hallazgo coincide con López et al. (2023) y la OECD-INFE (2020),
quienes coinciden en que el desarrollo de competencias financiera favorece la
planificación y la administración eficiente de los recursos. En consecuencia, se evidencia
la importancia de fortalecer los conocimientos financieros de las mujeres
emprendedoras del cantón Manta para contribuir a la sostenibilidad de sus negocios.
5. Conclusiones
Los resultados de la investigación permiten concluir que las mujeres emprendedoras del
cantón Manta presentan un nivel favorable de educación financiera, evidenciado en la
aplicación frecuente de conocimientos relacionados con el cálculo de costos, el análisis
de la capacidad de pago, la identificación de ingresos, costos, gastos y ganancias, así
como en la separación de las finanzas personales de las del negocio. Sin embargo, se
identifica una menor utilización de herramientas digitales para el control financiero, lo
que refleja la necesidad de fortalecer las competencias tecnológicas aplicadas a la
gestión de los emprendimientos.
En cuanto a las características de los emprendimientos, se concluye que predominan
los negocios dedicados al comercio y la gastronomía, con un tiempo de funcionamiento
principalmente entre uno y tres años. Asimismo, una parte importante de los
emprendimientos aún opera de manera no formalizada y depende de los ahorros
personales como principal fuente de financiamiento, situación que limita las
posibilidades de acceder a mayores recursos para impulsar su crecimiento y
consolidación.
Respecto a las prácticas financieras, se concluye que las emprendedoras realizan
acciones orientadas a la organización y control de sus negocios, tales como la
elaboración de presupuestos, el registro de ingresos y gastos, la separación de las
finanzas personales de las empresariales y la reinversión de parte de las utilidades. No
obstante, estas prácticas no son aplicadas de manera constante por todas las
participantes, por lo que resulta necesario fortalecer sus conocimientos y habilidades
para mejorar la administración y sostenibilidad de los emprendimientos.
El análisis de la correlación de Spearman permite concluir que la educación financiera
se relaciona positiva y significativamente con la gestión y sostenibilidad de los
emprendimientos de las mujeres del cantón Manta, demostrando que un mayor nivel de
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educación financiera está asociado con mejores niveles de gestión y sostenibilidad de
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